העולם שאחרי הקורונה: אילו חברות יובילו?
מהם השינויים המבניים שצפויים להתרחש בכלכלה העולמית אחרי המגפה ואיך הם ישפיעו על המגמות והסקטורים בשווקים העולמיים. ניתוח: מי יזנק, ידשדש או יתרסק
מהי קרן השתלמות?
קרן השתלמות היא אפיק חיסכון לטווח הבינוני, שזוכה לפופולריות רבה בזכות הטבות המס והגמישות שהיא מעניקה, בעצם היכולת לפדות אותה במלואה בכל שש שנים, לכל מטרה.
החוסך אינו חייב כמובן להשתמש בכספי קרן ההשתלמות למטרתה המקורית - השתלמות אחרי ותק של שלוש שנים - אלא יכול לעשות שימוש בכסף בתום תקופת החיסכון לכל מטרה, אחרי ותק של 6 שנים. קרן ההשתלמות נועדה לממן הוצאות חריגות ו"חלומות קטנים של אמצע החיים" כמו חופשה משפחתית, שיפוצים בבית, מימון אירוע גדול וכדומה.
האם קרן ההשתלמות מתאימה גם לעצמאים?
אכן כן. בשנת 1996 תוקנה פקודת מס הכנסה ובמסגרת השינויים שהוכנסו, התאפשרה הצטרפות גם של עצמאים לקרנות השתלמות.
למה זה כדאי לי כעצמאי (עוסק מורשה)?
בשתי מלים: הטבת מס. נכון לשנת 2019, יכול עצמאי להפקיד בקרן ההשתלמות עד לתקרה של 18,480 שקל בשנה וליהנות מהטבה כפולה:
- הכספים שהופקדו עד לתקרה, פטורים מ-25% מס רווח הון ריאלי במועד משיכת הכספים.
- הוצאה מוכרת של 4.5% מתקרת ההכנסה השנתית, כאשר סכום ההטבה המקסימלי עומד השנה (2019) של עד 5,583 שקל (בהנחת מס שולי 47%). הטבה זו ניתנת לעצמאים שהינם עוסק מורשה. עצמאי שירצה לנצל את מלוא ההטבה יידרש להפקיד 7% מסך ההכנסות השנתיות שלו, עד לתקרה של 264,000 שקל.
האם יש חשיבות למועד ההפקדה?
בוודאי שכן. יש להפקיד את הכסף עד סוף השנה, כלומר עד ליום 31/12/2019. כספים שיופקדו לאחר מכן, ייחשבו ככספים שיופקדו לשנת המס הבאה ולא יהיה ניתן ליהנות בגינם מההטבה בשנה הנוכחית.
חשוב שתדעו: ההפקדה בקרן ההשתלמות לעצמאים תיחשב מוכרת רק לאחר שתיקלט בחברה שמנהלת את הקרן ותיכלל בדו"ח השנתי של אותה השנה. לכן, אל תחכו ל-31 בדצמבר: מומלץ לבצע את ההפקדה השנתית, או את ההפקדות האחרונות לשנה כלשהי, כמה שבועות לפני סיום השנה, כך שתוכלו לוודא כי ההפקדה אכן נרשמה לפני סוף השנה.
כמה כסף כדאי להפקיד כל חודש?
אין מגבלה כספית על גובה ההפקדה החודשית, אך כדי ליהנות מהטבות המס ניתן להפקיד עד לתקרה השנתית של 18,480 שקל. אם תפקידו מעבר לתקרת ההפקדה, יחול מס בעת ההפקדה על הסכום החורג. כלומר, התוספת תהיה הטבה חייבת במס. כמו כן, יחול גם מס של 25% על הרווח הריאלי בעת משיכת הכסף (כמובן, גם כאן המס יהיה רק על הרווח של הסכום החורג מהתקרה).
איך מפקידים בפועל?
ניתן להפקיד לקרן השתלמות לעצמאים מדי חודש, באמצעות הפקדה אחת, באמצעות כמה הפקדות במהלך השנה, או לחילופין (מה שנהוג אצל עצמאים רבים) בהפקדה חד פעמית בסוף שנה. ניתן לבצע את ההעברות באמצעות הוראת קבע, העברות בנקאיות, או כרטיס אשראי.
לקוחות ממליצים
רוויטל ג.
" ברצוני להביע את הערכתי המלאה על שירותכם המקצועי והיעיל בטיפול בקופות הגמל וקרנות ההשתלמות שלנו. אנו מייחסים חשיבות רבה לקשר השוטף והקבוע עם מנהל התיק שלנו ולשיתוף הפעולה בינינו התורם להרגשה כי אנו נמצאים בידיים טובות."
אהרון מ.
"שלום רב. שמי אהרון מ. ואני רוצה לציין בחום את השירות הטוב של חברתכם."
כתבות בנושא קרן השתלמות לעצמאים
30.3.20
קרא עוד
רוצים לקבל עדכונים שוטפים בנושאי חיסכון לעצמאים?
עקבו אחרינו בפייסבוק ויוטיוב כדי לקבל מידע עדכני ומעניין
איך מנוהל הכסף בקרן ההשתלמות?
קרנות ההשתלמות מנוהלות במגוון רחב של מסלולי השקעה, שמיועדים להתאים למגוון רחב של חוסכים בעלי אופי וצרכים שונים כחוסכים. לצד מסלולים עם רכיב מנייתי גבוה יחסית, המיועדים למשקיעים שאינם סולדים מסיכון מסוים ו/או מייעדים את השקעתם לטווח ארוך, קיימים מסלולים סולידיים, עם רכיב גדול של אגרות חוב, לדוגמא.
התשואה על קרן ההשתלמות היא אחד המרכיבים החשובים ביותר בבחירתכם. החליטו על מבנה הקרן בו אתם מעוניינים וערכו השוואות בין הקרנות השונות, שנים אחורה אם אפשר. קבלו החלטה מושכלת.
מהם דמי הניהול בקרן ההשתלמות?
דמי הניהול עומדים על 0.68% מהצבירה.
האם ניתן לעבור מקרן לקרן - או ממסלול למסלול?
אכן כן. מודיעים לגוף המנהל את הקרן מה החלטתם לעשות והוא יבצע את רצונכם בכל רגע נתון.
האם כדאי להשאיר את הכסף בקרן יותר מ-6 שנים?
כפי שציינו, הטבות המס בקרן ההשתלמות לעצמאים נכנסות לתוקף לאחר ותק מינימלי של 6 שנים. אולם, אם אתם לא זקוקים לכסף באופן מיידי לאחר חלוף מועד זה, שיקלו להשאיר אותו בקרן.
למה? כי קרן ההשתלמות נהנית, כזכור, מפטור מתשלום מס על רווחי הון. זאת לעומת תיקי השקעות, שבהם עלול המס על רווחים להגיע עד 25%. כך שאם הקרן שלכם צוברת רווחים, כדאי בהחלט, אם אתם יכולים להרשות זאת לעצמכם, לדחות את מועד משיכת הכסף.
איך מצטרפים?
הכלים הדיגיטליים שפיתנו במיטב דש יקלו עליכם מאוד בפתיחת קרן השתלמות. חמש דקות באתר – ואתם בפנים. מלאו את טופס ההצטרפות, הכינו תצלום של תעודת הזהות – והתחילו לחסוך וליהנות מהטבת המס כבר השנה.
