ניהול אישי IRA

ניהול אישי IRA (ראשי תיבות: Individual Retirement Account) הוא מוצר פיננסי, שמאפשר לכם לקבל שליטה מלאה על ניהול כספי הגמל וההשתלמות שלכם. במקום לבחור מבין אחד ממסלולי ההשקעה המנוהלים על ידי החברות המנהלות כמוצר מדף, ה-IRA הוא פלטפורמה המאפשרת ניהול מותאם אישית, לפי אופי המשקיע ונטייתו לשמרנות או לסיכון. כל זאת, תוך אפשרות לעדכון התיק בתדירות המתאימה לכם. 

כשאתם בוחרים ב-IRA, אנו מספקים לכם את הפלטפורמה לפעולה (חבר הבורסה של מיטב דש, או אחד מארבעת הבנקים בהם ניתן לפתוח חשבון: פועלים, לאומי, הבינלאומי או מזרחי-טפחות) ואתם מנהלים באמצעותה את כספיכם. אנו במיטב דש מציעים לכם את מבחר פלטפורמות המסחר הגדול בישראל לניהול חשבון IRA.

1. בחירה אישית: אתם קובעים באופן אישי את תמהיל ההשקעות של כספי הקופה. ניתן לקבוע את דירוג האג"ח, תמהיל בין ישראל לחו"ל, סוג המניות ועוד.
   
   
2. גמישות ושליטה בניהול הכסף: בקופות גמל שאינן מנוהלות בניהול אישי, העמית יכול לבצע מעבר בין מסלולי השקעה, אולם מהלך כזה יימשך עד שלושה ימי עסקים. בקופות גמל ב-IRA לעומת זאת, שינויים בהרכב ההשקעות בתיק, יתבצעו על ידי העמית או על ידי מנהל התיקים, בלוח זמנים שייקבע על ידי העמית עצמו (או מי מטעמו).
   
   
3. שקיפות: בניהול אישי, המוצר שקוף לחלוטין ברמה יומית, הן מבחינת מבנה תיק ההשקעות והן מבחינת התשואה המושגת.
   
   
4. עלויות ניהול נמוכות: כחברה לניהול קופות גמל, מיטב דש מבצעת מכרזי ברוקראז', שמטרתם להשיג ללקוחותיה את המחירים הנמוכים ביותר לביצוע פעולות בני"ע. חישבו על זה: מה יותר טוב מבחינתכם, מגוף מוסדי החולש על עשרות מיליארדי שקלים בניהול השקעות ויוצא להשיג בשבילכם עמלות ניהול אטרקטיביות ותחרותיות ככל הניתן?
   
   
5. הטבות מס: כספים המועברים מקופת גמל רגילה לקופת גמל בניהול אישי, שומרים על הטבות המס הגלומות בהם. גם לכספים פנויים המופקדים לראשונה לקופת גמל בניהול אישי יש תנאי מיסוי מועדפים.
   
   
6. ראייה כוללת: הניהול האישי מאפשר להרכיב את תיק ההשקעות תוך נקודת מבט רוחבית של כלל הנכסים שלכם. ניתן, בין השאר, לבצע אופטימיזציה של מס, כך שאם סך החשיפה הכוללת שתרצו היא למשל בפרופורציה של 70% אג"ח ו-30% מניות, בקופה בניהול אישי שנהנית מפטור ממס רווח הון או ממס מופחת (תלוי בסוג הספציפי של הקופה שלכם), נכון יהיה לנהל את הכספים בחשיפה מנייתית מוגברת.
   
   
7. אפשרות להתחרט: אם בחרתם לפעול בניהול אישי, שמורה לכם הזכות להתחרט ולחזור לכל קופת גמל, תוך מימוש הנכסים המנוהלים בתיק למזומן והעברתם לקופת גמל רגילה תוך שמירה על וותק הכספים.
   
   

• קרן השתלמות: כל קרנות ההשתלמות הקיימות עומדות בקריטריונים לכניסה לניהול אישי. כל זאת, עד תקרה של 5.2 מיליון שקלים (להלן: "התקרה") במעמד עצמאי או שכיר וללא תלות בותק. לבעלי קרן השתלמות רגילה, שהיתרה שלה עולה על התקרה - על מנת להסב אותה לניהול אישי, אין צורך למשוך את הסכומים העודפים מעבר לתקרה (ובלבד שהופקדו לפני 29.06.17), אך לא יתאפשרו הפקדות נוספות לקרן השתלמות בניהול אישי.
  
  

• כספי תגמולים נזילים שהופקדו עד ליום 31.12.2005 בקופת גמל של עמית במעמד עצמאי וחלפו לפחות 15 שנים ממועד ההפקדה הראשון לקופה - וללא הגבלת סכום.
  
  

• כספים שהופקדו עד ליום 31.12.2007 בקופות גמל עצמאיות או שכירות, והחל מגיל 60.
  
  

• כספי תיקון 190 לפקודת מס ההכנסה - הן בהפקדה ישירה לקופה בניהול אישי והן בניוד מקופה שעברה תיקון 190 במסלול השקעה רגיל. במועד פתיחת הקופה תחת קטגוריה זו, יש להוכיח קבלת קצבת זקנה בגובה הקצבה המזערית (4,418 ברוטו נכון לשנת 2018), או שיש לו צבירה למטרות קצבה בסכום שלא יפחת מ- 1.3 מיליון ₪.
  
  

• כספי מוטבים – ניוד ישירות מקופת עמית שנפטר או מקופה על שם המוטב.
  
  

• כספי פיצויים שעברו התחשבנות מס.
  
  

• כספי שכירים (פנסיה וביטוחי מנהלים) – במקרה זה, הניהול האישי מוגבל למוצרים פאסיביים, מחקי מדדים (למשל, כאלה שעוקבים אחר מדד ת"א 35)

סעיפים 4 עד 7 כוללים הגבלת סכום, כך שכספים אלה, יחד עם כספי IRA אחרים מכל הסעיפים למעט סעיף 1, לא יעלו על 5.2 מיליון ₪.

זו שאלה כבדת משקל, המחייבת תשובה מדויקת וכנה. ראשית, חשוב שתדעו כי לא ניתן לבצע ניהול אישי של החסכונות (כחשבון IRA) במסגרת קרן הפנסיה או במסגרת ביטוח מנהלים. על מנת לעבור למתכונת של IRA עליכם להעביר את הכסף לקופת גמל. עם זאת, בעת ההעברה ייתכן ותאבדו תכונות חשובות של החיסכון שלכם:

1. מרכיב הריסק (ביטוח חיים) הקיים בקרן פנסיה עם הפקדות שוטפות – יהיה עליכם לרכוש אותו שוב בעצמכם. 
   
   
2. ביטוח אובדן כושר עבודה הקיים בקרן פנסיה עם הפקדות שוטפות – יהיה עליכם לרכוש אותו שוב בעצמכם. 
   
   
3. מרכיב של אג"ח מיועדות בקרנות פנסיה (לא רלוונטי לביטוחי מנהלים). האג"ח המיועדות נושאות תשואה מובטחת של 4.86% צמודת מדד. במציאות של ריבית כמעט אפסית וחוסר וודאות בשווקים, מדובר בעוגן של תשואה שתשיגו על חלק מכספכם ובאופן וודאי.

מעבר לכך, וזה כבר עניין טכני, כדי להעביר את כספי הפיצויים לניהול אישי יש להציג אישור מהמעסיק הנוכחי עם הסכמתו לכך ואם מדובר בכספים ממעסיק קודם – להציג מכתב על שחרור כספי הפיצויים לטובתכם.

*"האמור הינו סקירה כללית בלבד ולא ממצא את כל הוראות הדין. הוראות הדין הן המחייבות. מדובר בחקיקה חדשה שעדיין נלמדת"